ISA계좌 혜택 확대(24년) 내용 정리

 

 

ISA 계좌 혜택 확대 내용 정리

 

정부에서 지난 2024년 1월 17일에 새롭게 (상생의 금융, 기회의 사다리 확대를 위한 금융정책 방안)을 발표했습니다.



해당 내용 중 자산 형성을 도와주는 대표적인 만능통장 ISA 계좌에 혜택 확대에 대한 내용이 있어서 정리해 보았습니다.



ISA 계좌에 어떠한 혜택이 확대되는지에 대해 정리해 보겠습니다.

 

ISA 계좌 변경 사항

 

이번 정부 발표에 따라 변경되는 사항은 3가지입니다.

 

1. 납입 한도 확대

· 변경 전: 연간 2,000만 원, 최대 1억

· 변경 후: 연간 4,000만 원, 최대 2억

2. 비과세 한도 확대

· 변경 전: 200만 원(서민형 400만 원)

· 변경 후: 500만 원(서민형 1,000만 원)

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3. 가입대상 확대

· 변경 전: 직전 3개년 간 금융소득 종합과세자로 지정된 적이 없어야 하며 '일반형/서민형'으로 가입 가능


· 변경 전: 금융소득 종합과세자로 지정되어도 새롭게 출시되는 '국내 투자형'으로 가입 가능

이번 변경사항으로 실제 금액이 어떻게 되는지, ISA 계좌를 활용했을 때의 혜택이 어떻게 되는지

알아보는 내용입니다.


ISA 서민형의 경우 연 복리 4%를 가정할 때 세제 혜택이 개편 전 66.7만 원에서

151.8만 원으로 85.1만 원의 혜택이 늘어났습니다.

일반 과세가 되시는 분들이나 ISA 서민형을 사용하시는 분들 외 고소득, 고자산가 분들도 활용할 수 있는

'국내 투자형 ISA'가 신설되었습니다.


금융소득 종합과세자를 대상으로 하고 있기 때문에 세율이 높게 적용되는데

15.4% 분리과세가 가능한 점은 좋은 혜택이라고 볼 수 있습니다.

이렇게 확대 적용된 ISA 계좌의 적용은 올해 1분기 내에 적용될 것으로 보입니다.



입법 사항이므로 2월 국회에 제출될 예정이며,

특별히 제한될 사항이 없는 법안이기에 통과하지 못할 이유가 없어,

빠르게 입법 될 것으로 예상됩니다.